单位开现金支票给别人去银行拿钱，需要记现金日记账吗？

2024-12-03 06:02:22

推荐回答（5个）

回答1：

严格上来讲，应该这么操作：

首先，做提现处理：
借：现金
贷：银行存款

之后，做付款处理：
借：相关科目
贷：现金

最好不要省略现金的部分，直接过银行存款。相应的现金日记账要登2笔，银行存款日记账登1笔。我们单位经常有这样的情况，从来都是上述处理。之所以这么做，首先，你开出的是现金支票，不是转账支票，既然是现金支票，如果直接过银行存款，你现金支票的票根就没法处理。如果你把现金支票的票根附在银行存款科目的凭证后面，审计必定会查。其次，正常程序是会计做凭证，出纳根据会计编好的凭证收付款项。既然需要你开现金支票，凭证上的科目肯定是现金，而你的库存现金不够了，才需要开现金支票让对方自己去取钱。而如果会计的凭证上写的是银行存款，你不应该开现金支票的

回答2：

对着客户开的现金支票，可以记银行存款的减少，不用通过现金日记账。

回答3：

不需要，现金支票也是支票呀，直接对应的是银行存款的减少，不需要记现金日记账。切记，现金日记账必须是你真实地收到或付出现金才登记的

回答4：

可以直接贷记银行存款。也可以记现金日记账，是先记借方、再记贷方，相当于冲平了。

回答5：

我认为不用记现金日记账了，直接记银行日记账