银行存款日记账余额113 200+（4）银行已收企业未收2 700-（3）银行已付企业未付370＝115 530（调节后余额）银行对账单余额119 530 +（2）企业已收银行未收1 000 -（1）企业已付银行未付 5 000＝115 530（调节后余额）
