正常情况下：
银行日记账上的余额与总账上的余额应该是一样,这是账账相符：
银行对账单上的余额（或调整后余额）与银行日记账上的余额是一样的叫账实相符：
如果是企业财务银行总账和银行日记帐期末余额不相符，（要排出银行未达账）可以肯定是有一方发生了漏记少记等错误，应该一笔一笔的与银行流水的收支发生额进行核对才行，找出错记漏记或其他问题。
根据银行明细对账单逐笔核对。如果你知道银行总账有哪几笔不是很真实，就重点核对那几笔总账的数据所相对应的明细数据。可从总账里余额不相符的第一笔开始核对。
去银行打印全年的对账单，仔细核对一下,最好要总账、日记账、对账单三方余额相等才行。
余额不一样肯定是记帐记错了
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024